Công ty Huỳnh Nguyên Petro có dấu hiệu mua bán hoá đơn bất hợp pháp

Theo Cục Thuế tỉnh Long An Công ty TNHH Thương mại Đầu tư Huỳnh Nguyên (167 Bạch Đằng, phường 2, thị xã Kiến Tường, tỉnh Long An), thành lập ngày 21/6/2023, người đại diện pháp luật là bà Nguyễn Huỳnh Ngọc Nữ, vốn điều lệ 50 tỷ đồng.

Căn cứ dữ liệu hóa đơn điện tử có mã của cơ quan thuế từ ngày thành lập đến ngày 22/9/2023 (ngày ban hành Thông báo người nộp thuế không hoạt động tại địa chỉ đã đăng ký), Công ty Huỳnh Nguyên Petro đã mua vào 298 số hóa đơn (trong đó có 12 hóa đơn điều chỉnh họ tên người mua hàng, các chỉ tiêu khác không thay đổi) của 9 công ty, tổng tiền chưa thuế hơn 648,5 tỷ đồng, thuế GTGT đầu vào gần 64,9 tỷ đồng.

Ngoài ra, tính từ ngày 30/6/2023 đến ngày 22/9/2023 Công ty Huỳnh Nguyên Petro đã sử dụng 254 số hóa đơn bán ra cho 3 công ty, ký hiệu hóa đơn C23THN, doanh số bán ra: 658,6 tỷ đồng, thuế GTGT đầu ra: 65,8 tỷ đồng. Trong đó có 108 số hóa đơn bán ra, doanh số hơn 278,7 tỷ đồng, số thuế hơn 27,8 tỷ đồng bán cho Công ty TNHH Thương mại Kinh doanh Kim Ngân, hiện đang tạm ngừng hoạt động kinh doanh có thời hạn từ ngày 5/10/2023 đến ngày 4/10/2024. 

Đang chú ý, Công ty Huỳnh Nguyên Petro chỉ xuất bán 2 mặt hàng là dầu DO 0,05S-II (253 số hóa đơn) và xăng Ron 95-III (1 số hóa đơn). Tuy nhiên, trong thời gian hoạt động chỉ 3 tháng, Công ty Huỳnh Nguyên Petro có giá trị hàng hóa, dịch vụ mua vào, bán ra rất lớn, đồng thời có sự chênh lệch giữa hàng hoá bán ra và hàng hoá mua vào.

Cụ thể, số lượng bán ra 10.000 lít xăng và 36.845.469 lít dầu trong khi số lượng mua vào là 10.000 lít xăng và 36.106.690 lít dầu (chênh lệch 738.779 lít dầu).

Qua kiểm tra, Công ty Huỳnh Nguyên Petro chỉ mua hàng hóa của 9 nhà cung cấp là các chi nhánh của 3 công ty. Tất cả các chi nhánh và công ty mẹ đều đang tạm ngừng hoạt động kinh doanh có thời hạn. Công ty Huỳnh Nguyên Petro có giao dịch mua bán hàng hóa giá trị lớn nhưng không đăng ký tài khoản ngân hàng. Hàng hóa của Công ty là mặt hàng kinh doanh có điều kiện, tuy nhiên không có kho, bể chứa, trang thiết bị, cửa hàng, không kê khai lao động (nhân công)…nhưng xuất bán với doanh số lớn. 

Cục Thuế tỉnh Long An đã ban hành Thông báo số 5293/TB-CTLAN ngày 22/9/2023 về việc người nộp thuế không hoạt động tại địa chỉ đã đăng ký. 

Ngày 3/10/2023  Cục thuế tỉnh Long An đã có công văn về việc chuyển tin báo vụ việc về thuế của Công ty TNHH Thương mại Đầu tư Huỳnh Nguyên Petro đến Cơ quan Điều tra Công an tỉnh Long An điều tra, xử lý. 

Để tránh thất thu cho Ngân sách Nhà nước, kịp thời ngăn chặn các hành vi vi phạm pháp luật về thuế, vi phạm về hóa đơn của các tổ chức, nhân qua việc sử dụng hóa đơn bất hợp pháp để khấu trừ, hoàn thuế, hạch toán chi phí đầu vào không đúng quy định,… Cục Thuế tỉnh Long An đã gửi danh sách hóa đơn đến cơ quan đang quản lý thuế các đơn vị mua hàng của Công ty TNHH Thương mại Đầu tư Huỳnh Nguyên Petro. 

Đồng thời, Cục Thuế tỉnh Long An thông báo đến Cục Thuế, Chi cục Thuế các tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương để phối hợp rà soát, kiểm tra và xử lý (nếu có) theo quy định của pháp luật khi có sử dụng hóa đơn của Công ty TNHH Thương mại Đầu tư Huỳnh Nguyên Petro nói trên.